Wie sich die Auslaufen des TCJA auf Ihre Steuern auswirken kann (2023)

Das Auslaufen des Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) im Jahr 2025 wird voraussichtlich Auswirkungen auf die Steuern vieler Haushalte haben. Der TCJA wurde 2017 verabschiedet und senkte die Steuern für viele Menschen und Unternehmen. Allerdings werden die Steuersenkungen ohne weitere gesetzliche Maßnahmen zum Ende des Jahres 2025 auslaufen, und die Steuersätze und -klassen für das Jahr 2026 werden für die meisten Haushalte höher sein. Es ist daher ratsam, sich frühzeitig auf das Auslaufen des TCJA vorzubereiten und Maßnahmen zu ergreifen, um zukünftige Steuerausgaben zu reduzieren.

Wer wird am stärksten vom Auslaufen des TCJA betroffen sein?

Das Auslaufen des TCJA wird sich unterschiedlich auf Unternehmen und Haushalte auswirken. Unternehmen waren die größten Gewinner des TCJA, da der Höchstsatz für Unternehmen von 35% auf 21% gesenkt wurde und diese Senkung dauerhaft ist. Unternehmen sind also nicht von dem Auslaufen des TCJA betroffen.

Haushalte hingegen werden voraussichtlich höhere Steuersätze sehen, wenn der TCJA im Jahr 2026 ausläuft. Laut dem Tax Policy Center wurden die individuellen Einkommensteuern für 65% der Haushalte insgesamt gesenkt, während etwa 6% der Haushalte höhere Steuern zahlen müssen.

Die Auswirkungen des TCJA auf Haushalte variieren je nach Einkommensgruppe:

• Niedrigstes Einkommensquintil: Nur 27% der Haushalte im niedrigsten Einkommensquintil erhielten eine Steuersenkung, während die meisten keine wesentliche Änderung ihrer Steuern hatten.
• Mittleres Einkommen: Steuerzahler im mittleren Einkommensquintil erhielten durchschnittlich eine Steuersenkung von etwa 800 US-Dollar oder 1,4% des verfügbaren Einkommens.
• Hohes Einkommen: Steuerzahler im 95. bis 99. Einkommenspercentil erhielten den größten Vorteil mit einer durchschnittlichen Steuersenkung von etwa 11.200 US-Dollar oder 3,4% des verfügbaren Einkommens.
• Höchstes Einkommen: Steuerzahler im obersten 1% der Einkommensverteilung erhielten durchschnittlich eine Steuersenkung von fast 33.000 US-Dollar oder 2,2% des verfügbaren Einkommens.

Unterschiede zwischen den Steuerklassen 2025 und 2026

Die Steuergesetze sind äußerst komplex, und es gibt erhebliche Unterschiede zwischen den Steuerklassen von 2025 und 2026. Um einen besseren Überblick über die Unterschiede zu erhalten, können Sie die folgenden Diagramme aus dem Tax Cuts and Jobs Act Conference Report verwenden:

• Hohes Einkommen:
• Mittleres Einkommen:
• Niedriges Einkommen:

Die Wahrscheinlichkeit des Auslaufens des TCJA

Es ist unmöglich vorherzusagen, ob der TCJA tatsächlich auslaufen wird. Zukünftige Szenarien hängen von Wahlen und komplexen politischen und wirtschaftlichen Faktoren ab. Es ist unklar, ob eine parteiübergreifende Einigung erzielt werden kann oder ob es zu einem politischen Stillstand kommt. Darüber hinaus hängt die Entscheidung, die Steuern für Unternehmen zu erhöhen, von der wirtschaftlichen Lage ab. Es gibt derzeit keine klaren Antworten auf diese Fragen, und es bleibt abzuwarten, was die Zukunft bringt.

6 Möglichkeiten, sich auf das Auslaufen des TCJA vorzubereiten

Obwohl die Zukunft unsicher ist, gibt es dennoch Möglichkeiten, sich auf das Auslaufen des TCJA vorzubereiten und Ihre finanzielle Sicherheit zu erhöhen. Hier sind sechs Schritte, die Sie jetzt unternehmen können:

1. Projizieren Sie Ihre lebenslangen Steuern: Verwenden Sie den NewRetirement Planner, um Ihre lebenslangen Steuerschätzungen mit und ohne das Auslaufen des TCJA zu berechnen. Dies kann Ihnen helfen, die Auswirkungen des Auslaufens des TCJA auf Ihre Steuerbelastung abzuschätzen.

2. Verstehen Sie die langfristige Steuerplanung: Eine genaue Vorhersage der Steuern ist entscheidend für Ihren finanziellen Erfolg. Der NewRetirement Planner kann Ihnen dabei helfen, Ihre Steuern für die nächsten 20 oder 30 Jahre zu prognostizieren und eine glaubwürdige Schätzung Ihrer jährlichen Steuerzahlungen zu erstellen.

3. Behalten Sie ein Szenario mit höheren Steuersätzen bei: Es kann sinnvoll sein, ein Szenario mit höheren Steuersätzen zu modellieren, um fundiertere finanzielle Entscheidungen zu treffen.

4. Planen Sie Ihr Einkommen: Überlegen Sie, wie Sie nach 2025 unter bestimmten Einkommensschwellen bleiben können, um die Steuerbelastung zu minimieren. Der NewRetirement Planner bietet Ihnen Einblicke in Ihre projizierten jährlichen Steuern, steuerpflichtiges Einkommen und Steuersätze.

5. Beschleunigen Sie Roth-Konversionen: Roth-Konversionen sind besonders vorteilhaft, wenn die Steuersätze niedrig sind. Wenn Sie davon ausgehen, dass die Steuersätze ab 2026 höher sein werden, kann es sinnvoll sein, in den nächsten Jahren mehr Geld in ein Roth-Konto umzuwandeln. Der NewRetirement Planner bietet Ihnen Tools, um die Auswirkungen von Roth-Konversionen zu analysieren und die beste Strategie für Ihre individuelle Situation zu finden.

6. Holen Sie sich professionellen Rat: Die Auswirkungen Ihrer finanziellen Entscheidungen auf Ihre Steuern können komplex sein. Wenn Sie sich Sorgen um Ihre Steuern machen, kann es hilfreich sein, mit einem professionellen Finanzberater zusammenzuarbeiten. Ein zertifizierter Finanzplaner kann Ihnen dabei helfen, Ihre Ziele zu erreichen und maßgeschneiderte Strategien zu entwickeln.

Fazit

Das Auslaufen des TCJA im Jahr 2025 wird voraussichtlich Auswirkungen auf die Steuern vieler Haushalte haben. Es ist wichtig, sich frühzeitig auf diese Veränderungen vorzubereiten und Maßnahmen zu ergreifen, um Ihre finanzielle Sicherheit zu erhöhen. Der NewRetirement Planner bietet Ihnen Tools und Ressourcen, um Ihre Steuern zu prognostizieren und fundierte finanzielle Entscheidungen zu treffen. Nutzen Sie diese Möglichkeiten, um Ihre Steuerbelastung zu minimieren und Ihre finanziellen Ziele zu erreichen.